Обслуживание платежных агентов

Специальные счета поставщика, платёжного и банковского платёжного агентов

Данные виды специальных счетов носят целевой характер и предназначены для проведения определённого на законодательном уровне перечня операций.

1. Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц, является платежным агентом. Платежным агентом является также оператор по приему платежей либо платежный субагент. Оператор по приему платежей - платежный агент - юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. Платежный субагент - платежный агент - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц (ст.4 Закона о платежных агентах)

2. Платежный агент (субагент) обязан при приеме платежей физических лиц для осуществления расчетов использовать специальный банковский счет (счета), открытый в банке на балансовой позиции 40821 (п. 14 ст.4 Закона о платежных агентах, п.4.42. Положения Центрального банка России от 24.11.2022г. № 809-П "О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»).

3. По специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться следующие операции:
1) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;
3) списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика;
4) списание денежных средств на банковские счета.
Осуществление других операций по специальному банковскому счету платежного агента не допускается (п.16, 17 ст.4 Закона о платежных агентах).

4. Платежный агент обязан сдавать в кредитную организацию полученные от плательщиков при приеме платежей наличные денежные средства для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета) (п.15 ст.4 Закона о платежных агентах).

5. Прием платежей без зачисления принятых от физических лиц наличных денежных средств на специальный банковский счет не допускаются. (п.4 ст. 8 Закона о платежных агентах).

6. Контроль за соблюдением платежными агентами обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета), а также по использованию платежными агентами специальных банковских счетов для осуществления расчетов при приеме платежей осуществляют налоговые органы Российской Федерации. (п.4 ст.7 Закона о платежных агентах).
7. Нарушение платежными агентами, осуществляющими деятельность в соответствии с Федеральным законом от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами", банковскими платежными агентами и банковскими платежными субагентами, осуществляющими деятельность в соответствии с Федеральным законом "О национальной платежной системе", обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета), а равно неиспользование платежными агентами, поставщиками, банковскими платежными агентами, банковскими платежными субагентами специальных банковских счетов для осуществления соответствующих расчетов - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей (ч.2 ст.15.1. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).

8. Осуществление платежными агентами операций по приему платежей физических лиц без использования банковского счета N 40821 нарушает требования Закона о платежных агентах и создает условия для вовлечения кредитной организации в осуществление противоправной деятельности, что, в свою очередь, может являться причиной возникновения у кредитной организации банковских рисков при обслуживании платежных агентов.

В связи с вышеизложенным всем юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим деятельность по приему платежей физических лиц, необходимо открыть специальный банковский счет № 40821 для осуществления операций по указанному виду деятельности.

Перечень документов для открытия специального банковского счета размещен на сайте банка в разделе "Услуги юридическим лицам".

По всем возникающим вопросам, просим обращаться по телефону +7(843) 231-72-22.

Администрация АО "ИК Банк"